Ein HSA kann einzigartige Vorteile beim Sparen für medizinische Ausgaben erzielen
Die Krankenversicherung soll helfen, die Kosten der medizinischen Versorgung zu decken, aber sie deckt nicht immer alles ab. Wenn Sie vorausschauend nach zusätzlichen Spesen suchen, können Sie davon abgehalten werden, einen Aufkleberschock zu erleiden, wenn eine medizinische Rechnung eintrifft. Abhängig davon, welche Art von Krankenversicherung Sie haben oder welche Gesundheitsleistungen Ihr Arbeitgeber anbietet, haben Sie möglicherweise Zugang zu einem Gesundheitssparkonto (HSA) oder einer Krankenrückerstattungsvereinbarung (HRA).
Wenn Ihnen eine dieser Optionen zur Verfügung steht, ist es wichtig zu verstehen, wie sich HSA und HRA vergleichen lassen.
Grundlagen des Gesundheitsparkontos
Wie der Name schon sagt, ist ein HSA ein Sparkonto, das speziell für die Gesundheitsversorgung gedacht ist. Diese Konten sind mit hoch absetzbaren Krankenversicherungsplänen verbunden, die von Ihrem Arbeitgeber angeboten werden können. Sie können sich auch dafür entscheiden, einen Selbstbeteiligungsplan mit einem HSA zu beantragen, wenn Sie selbstständig sind.
Ein HSA kann für eine breite Palette von medizinischen Ausgaben verwendet werden, darunter:
- Arztbesuche
- Vorbeugende Pflege
- Spezialisierte Dienstleistungen
- Physiotherapie
- Drogen- und Alkoholbehandlungsprogramme
- Gewichtsverlust Programme
- Organtransplantation
- Labortests
- Medizinische Ausrüstung und Zubehör
- Krankenhausdienste
- Zahnärztliche Dienstleistungen
- Vision Dienstleistungen
- Verschreibungspflichtige Medikamente
- Over-the-counter-Medikamente
Der Internal Revenue Service begrenzt, wie HSA-Fonds zu einem Grad verwendet werden können. Zum Beispiel können Sie nicht das Geld in Ihrem HSA verwenden, um Dinge wie Zahnaufhellung, Vitamine, Haartransplantationen, Fitnessgeräte oder eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio zu bezahlen.
Die Verwendung Ihrer HSA-Mittel ist relativ einfach. Ihre Versicherung kann Ihnen eine Debitkarte anbieten, die mit Ihrem Sparkonto verknüpft ist. Sie können dann Ihre Karte ziehen, um die anrechenbaren medizinischen Kosten zu bezahlen, und Ihr HSA-Anbieter wird am Ende des Jahres eine Steuererklärung vorlegen, aus der Ihre Gesamtausgaben und jährlichen Beiträge hervorgehen.
Für 2018 können Sie $ 3.450 zu einem HSA beitragen, wenn Sie eine einzige Abdeckung haben. Das Limit erhöht sich auf $ 6.900, wenn Sie Familienversicherung haben. Arbeitgeber können in Ihrem Namen passende Beiträge zu einem HSA leisten. Die Gesamtbeiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber dürfen das jährliche Beitragslimit nicht übersteigen.
Wie funktioniert eine Krankenrückerstattung?
Eine Krankenrückerstattung unterscheidet sich von einer HRA in mehreren wichtigen Punkten. Erstens ist es kein Sparkonto an sich, noch ist es eine Krankenversicherung. Sie leisten keine Beiträge zum Konto; Stattdessen leistet Ihr Arbeitgeber Beiträge für Sie.
Arbeitgeber können eine HRA für jeden Mitarbeiter unter 65 Jahren einrichten. Sie haben auch Kontrolle darüber, wie Sie das Geld auf Ihrem Konto ausgeben können. Zum Beispiel, wenn Sie medizinische Ausgaben, die Versicherung nicht bezahlen, können Sie Ihre HRA tippen, um zu bezahlen, und decken Sie alle verbleibenden Differenz selbst. Alternativ kann Ihr Arbeitgeber Ihren Plan so einrichten, dass Sie einen bestimmten Betrag abdecken, der nicht durch eine Versicherung gedeckt ist. dann bezahlt deine HRA den Rest.
In Bezug auf die Beitragsbemessungsgrenzen unterscheiden sich diese nach der Art der vom Arbeitgeber festgelegten HRA. Eine integrierte HRA, die beispielsweise an einen Gesundheitsplan mit hoher Selbstbeteiligung gekoppelt ist, hat kein jährliches Beitragslimit. Ein Qualifizierter Kleiner Arbeitgeber HRA (QSEHRA), der für Unternehmen mit 50 oder weniger Mitarbeitern ausgelegt ist, hat ein Beitragslimit von 5.050 USD für die individuelle Deckung und 10.250 USD für die Familienabdeckung im Jahr 2018.
Ähnlich wie HSAs kann Geld in einer HRA nur für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden. Im Allgemeinen sind das die Ausgaben, die von Ihrer Krankenversicherung abgedeckt werden, wie Arztbesuche, Krankenhausdienste und verschreibungspflichtige Medikamente. Ihr Arbeitgeber hat die Möglichkeit, den Versicherungsumfang auf alle HSA-fähigen Ausgaben auszuweiten, dies ist jedoch nicht obligatorisch.
Vorteile von HSAs gegenüber HRAs
Ein HSA und ein HRA scheinen gleich vorteilhaft zu sein, aber HSAs bringen einige wichtige Vorteile, die HRAs nicht haben.
Erstens sind die von Ihnen geleisteten Beiträge steuerlich absetzbar. Abzüge reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr, was zu einer niedrigeren Steuerrechnung oder einer höheren Rückerstattung führen kann. HRA-Beiträge sind abzugsfähig, aber nur für Ihren Arbeitgeber; Sie haben keine Steuererleichterung für eines dieser Konten.
Als Nächstes müssen Sie Ihre HSA-Mittel nicht verwenden, bis Sie sie benötigen. Das Geld, das Sie einzahlen, wird von Jahr zu Jahr übertragen und bis Sie es zurückziehen, wird es weiterhin Zinsen verdienen. Mit einer HRA entscheidet Ihr Arbeitgeber, ob Sie die Beiträge von einem Jahr zum nächsten tragen lassen. Wenn das keine Option ist, wird Ihr HRA-Geld im Wesentlichen zu einem Gebrauch-oder-Verlust-es.
Die Art, wie Sie Mittel in einem HSA gegen HRA verwenden können, unterscheidet sich auch. Wenn Ihr Arbeitgeber sich nicht dazu entschließt, die Ausgaben zu überschreiten, die von Ihrem Gesundheitsplan abgedeckt werden, können Sie möglicherweise mehr Ausgaben für medizinische Ausgaben aus eigener Tasche bezahlen, die von einem HSA abgedeckt werden könnten.
Zu guter Letzt, und vielleicht am wichtigsten, kann ein HSA als Rentenplanungsinstrument zwei Aufgaben erfüllen. In der Regel unterliegen Abhebungen von einem HSA für etwas anderes als Gesundheitsfürsorge einer 20-prozentigen Steuer und normalen Einkommenssteuer. Wenn Sie gesund bleiben und weiterhin Geld in Ihrem Konto während Ihrer Arbeitsjahre akkumulieren, können Sie Geld von Ihrem HSA im Alter von 65 oder älter für jeden Zweck abheben, ohne die 20-Prozent-Strafe zu erleiden. Sie würden immer noch ordentliche Einkommenssteuer auf Ihre Auszahlung schulden, aber dies kann eine nützliche Möglichkeit sein, um Sozialversicherungsleistungen oder Ruhestandseinkommen von einem 401 (k) oder individuellen Ruhestandskonto zu ergänzen.
Beitrag zu einem HSA, auch wenn Sie Ihren Plan jedes Jahr nicht ausschöpfen, könnte nützlich sein, um eine zusätzliche Quelle von Einsparungen für den Ruhestand zu schaffen. Wenn Sie jedoch nur ein HRA zur Verfügung haben, ist es wichtig, genau zu verstehen, wie Sie es verwenden können, um sicherzustellen, dass Sie das Beste daraus machen.