Wenn der 15. April näher rückt und es Zeit ist, Steuern als Buchautor zu hinterlegen, gilt: Je mehr Sie über Ihre Abzüge wissen, desto besser. Sicher, Ihre Stifte, Computerdrucker Tinte und Papier sind steuerlich absetzbar - aber Sie könnten etwas Neues in den folgenden Details und Tipps über Buchautor Steuerabzüge lernen.
(Wenn Sie noch nie Steuern als "Autor" eingereicht haben, aber das möchten, lesen Sie zuerst, ob Ihre Schreibbemühungen sich als Geschäft, im Gegensatz zu einem Hobby qualifizieren.)
Natürlich gelten hier die allgemeinen Regeln der IRS für die Aufbewahrung von Aufzeichnungen.
Sparen Sie Quittungen, notieren Sie die Namen der Gäste bei Mahlzeiten oder Veranstaltungen, und stellen Sie sicher, den Geschäftszweck der Ausgaben deutlich zu machen, und achten Sie darauf, Annahmen mit Ihrem bezahlten Steuerberichterstatter zu überprüfen. Auf diese Weise erhalten Sie eine klare Erinnerung und Bestätigung Ihrer legitimen Geschäftsabzüge, wenn Sie vom IRS auditiert werden.
Autoren können Auftragnehmer, Freiberufler und Vermittlungsgebühren für bezahlte Bücher abziehen
Haben Sie einen redaktionellen Freiberufler bezahlt, um Ihr Manuskript zu bearbeiten? Haben Sie einen Grafiker dafür bezahlt, Ihre Buchjacke zu gestalten? Fotografen, Illustratoren, Texter - die Gebühren, die an Buchentwickler gezahlt werden, sind steuerlich absetzbar, ebenso wie die Kosten für externe Dienstleistungen, wie ein freiberuflicher Publizist, ein Website-Entwickler für Ihre Autoren-Website oder ein Videoproduzent für Ihren Online-Buchtrailer.
Literarische Agenten senden Autoren ihre Lizenzgebühren-Checks während des Jahres mit den Agenturprozentgebühren, die bereits von der Spitze ihres Einkommens abgezogen werden, und das Jahresende wird ein 1099-MISC-Formular, das ein Autor von seiner Agentur erhält, dies widerspiegeln.
Wenn das in Ihrem Fall der Fall ist, würden Sie natürlich die Agenturgebühren nicht als Abzug beanspruchen, weil sie bereits von Ihrem Einkommen abgezogen wurden. Sie zweimal zu beanspruchen, wäre doppelt einzutauchen.
Author Tax Tipp: Wenn Sie einen unabhängigen Auftragnehmer oder Freiberufler mehr als $ 600 für Ihr Buchprojekt bezahlen, müssen Sie sowohl dem Auftragnehmer als auch dem IRS ein Formular 1099-MISC senden (vorausgesetzt, Sie haben keine Steuern vom Auftragnehmer oder Freiberufler einbehalten) Gebühren).
Was qualifiziert als "Essen und Unterhaltung" Ausgaben?
Die meisten Ausgaben für Essen und Unterhaltung, die sich auf Ihren Beruf als Autor beziehen, werden zu 50% abgezogen, solange die Veranstaltung einen klaren Geschäftszweck verfolgt, Sie Aufzeichnungen über die Diskussion führen und Belege für etwas über 75 $ aufbewahren. Das heißt, wenn Sie für das Mittagessen mit einem Interview-Thema für Ihr Buch zahlen oder mit Ihrem freiberuflichen Publizisten zu Mittag essen, um Buch-Werbekampagnenstrategie zu besprechen, ist die Hälfte der Kosten steuerlich absetzbar.
Die IRS erlaubt jedoch 100% Abzüge, "wenn Sie Mahlzeiten, Unterhaltung oder Freizeiteinrichtungen der Öffentlichkeit als Mittel zur Werbung oder zur Förderung des guten Willens in der Gemeinde anbieten. Zum Beispiel, weder die Kosten für eine Fernseh - oder Radiosendung noch die Die Kosten für die kostenlose Verteilung von Speisen und Getränken an die breite Öffentlichkeit unterliegen der 50% -Grenze. "(1)
Author Tax Tipp: Wenn Sie Platz gemietet und eine öffentliche Buchleseparty für Ihren neuen Roman halten, können die Kosten für die Vermietung der Anlage und Zahlung des Caterers zu 100% abzugsfähig sein, weil der Zweck der Veranstaltung ist, werben und fördern Ihre neu erschienenes Buch.
Autor Werbeausgaben
Die Kategorie C "Werbung" wird allgemein verwendet, um viele Ausgaben auf Ihrem Buch Marketing-und Werbe-Pläne im Zusammenhang mit der Förderung Ihrer selbst und Ihre Schreiben zu umfassen.
Einige Beispiele für Werbeartikel für Autoren sind:
- Anzeigen - die Gestaltung, Erstellung und Platzierung oder Mediengebühren von Print (Zeitung oder Magazin), TV oder Internet-Werbung. Dies beinhaltet Pay-per-Click-Gebühren oder bezahlte Platzierung in einem Katalog, der mit Ihrem Buch in Verbindung steht (z. B. wenn Ihr Buch in Ingram oder Baker and Taylors Buchgroßhandelskatalogen oder -listen aufgeführt ist).
- Branding und Logo-Design - für Sie als Autor, um ein erkennbares Aussehen zu schaffen, um Leser für Ihr Buch oder Ihre Buchreihe zu gewinnen.
- Flyer, Broschüren, Mailer, Visitenkarten - für Ihre öffentlichen Auftritte, wie Lesungen oder Buchunterschriften auf einem Buchfestival. Sie können die Kosten für Design, Druck und Verteilung abziehen.
- Werbeartikel oder Werbegeschenke (einige Beispiele sind Lesezeichen, Büchertaschen, die für Ihren Titel oder Ihr Buchjackendesign werben, T-Shirts, Stifte, Pads usw.)
- Signage (zum Beispiel, um Ihre Signierung anzukündigen) und Kosten anzeigen. Das könnten Banner, Poster oder sogar eine Plakatwand sein, wenn Sie das Budget dafür hätten!
- Website-Kosten - dazu gehören Design und Entwicklung Ihrer Autoren-Website sowie monatliche oder jährliche Hosting-Gebühren.
- Newsletter - wenn Sie einen Newsletter-Service wie (wie Constant Contact oder MailChimp) bezahlen, um Newsletter an Ihre Leser zu versenden, sind die monatlichen Gebühren steuerlich absetzbar.
Author Tax Tipp: Wenn Sie ein selbst veröffentlichter Autor sind, der eine Pauschalgebühr bezahlt hat, um Ihr Buch zu veröffentlichen und zu bewerben, stellen Sie sicher, dass Sie überprüfen, ob Werbeartikel in Ihrem Paket enthalten sind. Abhängig von Ihrem Steuerstatus können Sie möglicherweise die Kosten für diese Werbekosten ausgleichen, um sie in Ihre Abbuchungsabrechnung C einzubeziehen.
Haftungsausschluss: Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die für Autoren gelten könnten, und den Lesern einen Einstiegspunkt geben, damit sie selbst weiter recherchieren können. Obwohl alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen in diesem Artikel zum Zeitpunkt der Erstellung korrekt waren, handelt es sich beim Buchveröffentlichungs-Site-Guide um einen Autor und keinen Steuerfachmann. Daher sollte jeder, der seine Steuern einreicht, einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerfachmann konsultieren, um die aktualisierten Einkommenssteuer- und Umsatzsteuergesetze des Bundes und der Länder und weitere Einzelheiten darüber zu erfahren, wie diese Regeln auf eine individuelle Steuersituation angewendet werden können.
Informationen zu spezifischen IRS-Ressourcen zu den in diesem Artikel erwähnten Themen finden Sie in der IRS-Publikation 334 (2012), Tax Guide for Small Business
Hinweis: Die in diesem Artikel enthaltenen allgemeinen Informationen dürfen nicht zur Vermeidung von Steuerstrafen verwendet werden, die von der IRS erhoben werden könnten (für die spezifische Bestimmung siehe das US-Schatzamt 230).
In der Tat
Lesen Sie einige allgemeine Hinweise zur guten Buchführung für kleine Unternehmen.